В апреле 2008 года в Управление по налоговым преступлениям МВД по Республике Мордовия поступила оперативная информация о том, что индивидуальный предприниматель 44-летний Павел Ситишкин (фамилия изменена), уклоняется от уплаты налогов с физического лица. Как сообщили РИА "Инфо-РМ" в пресс-службе МВД по Республике Мордовия, на основании собранных сотрудниками УНП материалов, следственной частью следственного управления при МВД по Республике Мордовия в отношении него в марте того же года возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.2 ст.198 УК РФ.

Следствием установлено, что в период с 2006 по 2007 год данный предприниматель осуществлял розничную торговлю строительными материалами в магазине, расположенный по ул. Рабочая в Саранске. Именно в этот период у Ситишкина возникла мысль уклоняться от уплаты налогов. С этой целью он два года представлял в налоговую инспекцию ложные сведения о том, что площадь торговых залов его четырехэтажного магазина составляет лишь 150 кв.м. На деле же она составляла более 1000 кв.м. В результате за два года он умышленно уклонился от уплаты налогов с физического лица в сумме 5 770 476 руб., в особо крупном размере.

"Нельзя оставить без внимания тот факт, что Ситишкин в течение двух лет заплатил в казну государства лишь около 400 000 рублей, уклонившись от уплаты налогов на несколько миллионов, при этом он получал от своей предпринимательской деятельности огромную выручку.

Так за 2006-2007 гг. он получил за реализованные товары более 130 000 000 рублей, которые тратил не на уплату налогов, а на развитие своего бизнеса – приобретение новых торговых площадей и складов, не забывая и про себя – построил для своей семьи большой дом в центре города и приобрел иномарку за 1,5 млн. руб. Он считал, что исполнять обязанность, установленную законом, платить налоги не обязательно. Несмотря на то, что Ситишкин имел большой доход, добровольно уплатить налоги он отказался. В этой связи следствию пришлось через суд арестовать его имущество (машину иностранного производства, склад) стоимостью соразмерной сумме, на которую он уклонился от уплаты налогов» - отмечают в следственной части следственного управления при МВД по Республике Мордовия.

В ходе предварительного следствия предприниматель не признавал факт уклонения от уплаты налогов, всячески стремился помешать расследованию. Стремясь избежать наказания, он запутывал следствие фиктивными документами, завышая тем самым расходы по предпринимательской деятельности, в результате чего оперативникам и следователям для проверки выдуманных версий Ситишкина приходилось выезжать в различные города России. Следователями за два года расследования уголовного дела собрано 115 томов документов и 9 томов допросов свидетелей.

В настоящее время уголовное дело следователя передано в суд Ленинского района города Саранск.